De VO-raad is de sectororganisatie voor het voortgezet onderwijs
Financiële ontwikkelingen vanaf 2012
26 oktober 2011
Op deze pagina vindt u relevante ontwikkelingen rond kosten en bekostiging in het voortgezet onderwijs. De nadruk ligt op 2012, maar ook de jaren daarna komen aan bod. Waar relevant wordt ook nog 2011 genoemd, maar voor 2011 wordt geen totaalbeeld gegeven. Voor subsidies is een meerjarig overzicht opgenomen. Onderaan staat een actueel overzicht van bezuinigingen en intensiveringen als gevolg van het regeerakkoord.
Opmerking: Om een aantal van de hieronder genoemde bedragen beter te kunnen plaatsen, is het relevant te weten dat de reguliere personele en materiële bekostiging in het VO in 2012 ongeveer € 6,5 miljard bedraagt.
Actieplan Leerkracht
Inkorting van de carrièrelijnen en ophoging van de functiemix voor leerkrachten zijn de belangrijkste elementen uit het Actieplan Leerkracht. De tussendoelstelling van de functiemix per oktober 2011 is op dit moment actueel. Het verzamelen en interpreteren van de gegevens per oktober 2011 duurt zeker tot in 2012.
Daarom zijn de consequenties van deze cijfers voor het beschikbaar komen van de tweede tranche van de functiemix middelen nog onduidelijk. Deze zijn momenteel noch op landelijk niveau, noch op schoolniveau te voorspellen. Het is wel waarschijnlijk dat scholen die de tussendoelstelling hebben gehaald in aanmerking zullen komen voor de middelen uit de tweede tranche.
Los van deze discussie vindt u hieronder de jaarlijkse percentages, zoals die naar verwachting beschikbaar zullen komen. Het gaat steeds om ophoging van de gpl voor onderwijzend personeel.
Rekenmodel
Zie ook het rekenmodel dat de VO-raad heeft ontwikkeld. Hiermee kunnen schoolbesturen een indicatie krijgen van de kosten en baten van de functiemix en de inkorting van de salarislijnen. Binnenkort zal hiervan een versie verschijnen waarin ook rekening wordt gehouden met de specifieke doelen voor de Randstad en de daarbij behorende bekostiging.
Subsidies
De VO-raad heeft de afgelopen jaren steeds gepleit voor het zo veel mogelijk overhevelen van subsidies naar de lumpsum. Scholen zijn het beste in staat om bij de inzet van de schaarse middelen de juiste keuzes te maken. In de praktijk heeft het kabinet subsidies niet laten inzakken in de lumpsum, maar wegbezuinigd. Onder de titel ‘herziening subsidiebeleid’ zijn ook de nodige bedragen geschrapt, die rechtstreeks naar de scholen toegingen. In de tabel hierboven zijn de relevante bedragen op een rij gezet.
Van de belangrijkste subsidies staan hieronder de bedragen vermeld die nog beschikbaar zijn na aftrek van de bezuinigingen (klik op onderstaande afbeelding om te vergroten).
Maatschappelijke stage
De bezuiniging op passend onderwijs is wat naar achteren geschoven. Dat gaat gepaard met een bezuiniging, vier jaar lang, van € 10 mln op het budget voor de maatschappelijke stage. Tot nu toe kregen scholen een bedrag voor elke leerling voor de maatschappelijke stage.
Vanwege de inhoudelijke vormgeving van de stages wordt vanaf het schooljaar 2011-2012 een bedrag toegekend voor elke leerling in de eerste vier leerjaren. Voor de schooljaren 2011-2012 t/m 2014-2015 is het bedrag € 60. Vanaf het schooljaar 2015-2016 ontvangt de school € 70 voor elke leerling in de eerste vier leerjaren.
Loonruimte
Zoals bekend heeft het kabinet voor 2010 en 2011 de nullijn gehanteerd. Inmiddels heeft staatssecretaris Zijlstra aangekondigd dat normaal gesproken in 2012 weer loonruimte zal worden toegekend. Om hoeveel het zou kunnen gaan valt niet te voorspellen. Evenmin is te voorspellen welke hogere kosten er als gevolg van nieuwe cao-afspraken tegenover zouden kunnen staan. De huidige cao loopt per 1 augustus 2012 af.
Kasschuif
Wat wel relevant is, zijn de gevolgen van de zogenaamde kasschuif. In 2010 is de gpl alleen voor dat jaar met 1,05% opgehoogd met de aankondiging dat hier tegenover in een volgend jaar een verlaging met hetzelfde percentage zou staan. In 2011 heeft deze verlaging niet plaatsgevonden, omdat toen opnieuw sprake was van de nullijn.
Als in 2012 inderdaad loonruimte wordt toegekend, zal die voor het jaar 2012 worden gekort met 1,05%. Voor de jaren daarna zal de loonruimte wel volledig beschikbaar zijn. Voor een voorbeeld zie bovenstaande afbeelding.
Materiële bekostiging
Vanaf 2012 komt een aantal middelen voor specifieke doelen in de lumpsum terecht. Deze middelen worden aan de materiële bekostiging toegevoegd. Het gaat om de volgende budgetten:
· € 0,6 mln uitvoering van de bovenwettelijke sociale zekerheid
· € 1,96 mln Arbo-VO-verzuimbeleid
· € 1,0 mln Vensters voor Verantwoording, en
· € 0,3 mln voor het opstellen van het regionaal plan onderwijsvoorzieningen.
Zie voor een nadere toelichting de ‘Regeling aanpassing 2011 en bekostiging exploitatiekosten voortgezet onderwijs, kalenderjaar 2012’ (website OCW).
Prijsbijstelling: nog niet bekend
De prijsbijstelling 2011 is niet toegekend, eveneens vanwege het naar achteren schuiven van de bezuiniging op passend onderwijs. Of de prijsbijstelling 2012 zal worden toegekend is nog niet bekend. Het kabinet besluit daarover bij de Voorjaarsnota in mei 2012.
Prestatiebox
In de begroting 2012 heeft OCW de vorming van een zogenaamde prestatiebox aangekondigd. Daarin komen middelen die aanvullend zijn op de lumpsum. Aan deze middelen worden te bereiken doelen gekoppeld. Het is daarmee waarschijnlijk dat tegenover de extra middelen ook extra taken zullen komen te staan.
De VO-raad overlegt op dit moment met OCW over bestuurlijke afspraken gerelateerd aan de prestatiebox. Zodra meer hierover bekend is en welke budgetten in de prestatiebox zullen worden opgenomen, zal deze notitie worden aangepast.Bezuinigingen als gevolg van het regeerakkoord
Bovenstaand treft u een geactualiseerd overzicht aan van de bezuinigingen als gevolg van het regeerakkoord. De opgenomen bedragen betreffen steeds het VO. In een aantal gevallen zijn het schattingen van het aandeel van het VO in het geheel.
Investeringen als gevolg van het regeerakkoord
Bovenstaand treft u een geactualiseerd overzicht aan van de intensiveringen als gevolg van het regeerakkoord. De opgenomen bedragen betreffen steeds het VO. In een aantal gevallen zijn het schattingen van het aandeel van het VO in het geheel.